Spaarrekeningen : Spaarrekeningen van verzekeringsmaatschappijen

Verzekeringsmaatschappijen stellen rekeningen voor die vergelijkbaar zijn met die van de bankiers. Het voornaamste verschil is dat de rekeningen van de verzekeraars gekoppeld zijn aan een levensverzekeringscontract.

Rendement
· De spaarrekeningen van verzekeringsmaatschappijen of verzekeringsrekeningen bieden een gegarandeerde intrest (momentele maximaal 3,75 %). Die krijgt men voor de hele looptijd van het contract voor alle stortingen die werden gedaan tijdens de periode waarin de gegarandeerde intrest van kracht was. Als de gegarandeerde intrest wijzigt, geldt voor de stortingen die gebeuren na de wijziging het nieuwe tarief.
· Naast de gegarandeerde intrest kan een supplement worden toegekend, hetzij onder de vorm van een getrouwheidspremie, hetzij onder de vorm van een "bonus". Het bedrag daarvan hangt af van de winst van de maatschappij en/of van de opbrengst van bepaalde beleggingen die de verzekeraar doet. Elk jaar beslist de verzekeringsmaatschappij welk gedeelte van de inkomsten ze wil toekennen. Dit supplement is niet gegarandeerd. Afhankelijk van de beslissing van de verzekeringsmaatschappij kan het ook zeer lag zijn of gewoon niet worden toegekend.

Kosten
Voor de stortingen kunnen instapkosten worden aangerekend en voor de afhalingen uitstapkosten. Ook beheerskosten zijn mogelijk. Het bedrag voor deze kosten kan sterk verschillen van de ene maatschappij tot de andere. Voor de rekeningen waaraan een overlijdensdekking is gekoppeld, zal het premiebedrag op één of andere manier in de kosten worden verrekend. Naarmate de verzekerde ouder is, zal dat premiebedrag hoger zijn en dus een groter stuk van het rendement knabbelen.

Fiscaliteit
De koppeling van de rekening aan een levensverzekeringscontract kan fiscale voordelen opleveren :
· als de ondertekenaar, de verzekerde en de begunstigde bij leven één en dezelfde persoon zijn ,
· als het contract een overlijdensdekking omvat ten belope van minstens 130 % van het kapitaal dat gedurende de eerste acht jaar op de rekening is bijeengespaard,

of

· als er slechts na acht jaar afhalingen van de rekening gebeuren

zijn de ontvangen intresten, vrijgesteld van de roerende voorheffing.

opm. : de verzekeringsproducten worden niet betrokken door de Europese richtlijn over spaarfiscaliteit.

Veiligheid
De verzekeringsrekeningen worden in tegenstelling tot de bankproducten niet gedekt door het depositogarantiefonds, maar vallen wel onder de controle van de CBFA.