Comptes d'épargne : Compte d'épargne des assureurs

Des compagnies d'assurance proposent des comptes similaires à ceux des banquiers. La principale différence est que les comptes des assureurs sont liés à un contrat d'assurance-vie.

Rendement
· Les comptes d'épargne des assureurs offrent un taux garanti (maximum 3,75 % à l'heure actuelle). Ce taux sera maintenu, pendant toute la durée prévue au contrat, pour les versements effectués pendant la période au cours de laquelle le taux est d'application. Si le taux est modifié, les sommes versées par la suite y seront soumises.
· Outre le taux garanti, un supplément peut être accordé, soit sous la forme d'une prime de fidélité, soit sous la forme d'un "bonus", dont le montant dépendra des bénéfices de la compagnie et/ou du produit de certains de ses investissements; la compagnie décidera d'année en année quelle part de ces revenus elle accorde au rendement du compte d'épargne. Ce supplément n'est pas garanti; il peut être très peu élevé ou inexistant si la compagnie en décide ainsi.

Frais
Les versements peuvent faire l'objet de frais d'entrée, les retraits de frais de sortie, et l'ensemble de frais de gestion. Le montant de ces frais peut varier considérablement d'une compagnie à l'autre. Pour les comptes assortis d'une couverture-décès, le montant de la prime sera intégré, d'une manière ou d'une autre, dans les frais. Il sera d'autant plus élevé (et pèsera plus sur le rendement) que l'assuré sera âgé.

Fiscalité
Le fait de lier le compte à un contrat d'assurance-vie peut procurer un avantage d'ordre fiscal :
· si le preneur, l'assuré et le bénéficiaire en cas de vie sont une seule et même personne,
· si le contrat prévoit une couverture décès, à concurrence d'au moins 130 % du capital rassemblé sur le compte, pendant les 8 premières années,

ou

· si le retrait n'est fait qu'après la 8ème année d'existence du compte,

les intérêts perçus sont exonérés de précompte mobilier.

n.b. : les produits d'assurance ne sont pas touchés par la directive européenne sur la fiscalité de l'épargne.

Sécurité
Les comptes des assureurs ne sont pas couverts par le fonds de garantie, comme les produits bancaires, mais sont bien soumis au contrôle de la CBFA.